Forvaltning af anlægsaktiver : Overførsel af aktiver

Baggrund

Fixed Asset Management SuiteApp er en populær pakke og en af de mest brugte add-on-funktioner, der giver NetSuite-brugere mulighed for effektivt at administrere deres anlægsaktiver gennem forskellige transaktioner og rapporter. Aktivoverførslen, som er en af de transaktioner, der er tilgængelige i applikationen, giver dig mulighed for at vedligeholde nogle specifikke ændringer, der kan forekomme i løbet af aktivets levetid.

I denne artikel vil vi gennemgå de forskellige muligheder, som denne transaktion giver os, nemlig afdeling, aktivtype og overførsel af datterselskab.

Overførsel af afdeling

Den bedste måde at opdatere afdelingen for et aktiv og automatisk generere afskrivningsplanen er en overførsel mellem afdelinger.
På den ene side giver det dig mulighed for at opdatere aktivet med den nye afdeling og på den anden side at indsætte overførslen i afskrivningsplanen, der genereres af NetSuite, for at få korrekte fremtidige afskrivninger.

Her er indvirkningen på afskrivningshistorikken for aktiver:

Du kan se, at en afdelingsoverførsel ikke aktiverer nogen transaktion, og at der ikke oprettes nogen journal fra denne overførsel.

Overførsel af aktivtype

Det er kun muligt at flytte et aktiv fra en aktivtype til en anden fra siden Asset Transfer. Denne overførsel giver NetSuite-brugere mulighed for at korrigere den regnskabsmæssige effekt af et aktiv ved automatisk at generere en journal, der overfører de aktuelle omkostninger og afskrivningerne til nye konti:

Overførsel af datterselskab

I tilfælde af overførsel af et datterselskab har NetSuite brug for en supplerende opsætning vedrørende overførselskontiene for at have de rigtige oplysninger til at overføre aktivet fra et datterselskab til et andet.

Du skal faktisk opsætte overførselskontiene via Anlægsaktiver > Opsætning > Overførselskonti for aktiver:

Derefter skal du udfylde posten Asset Transfer Accounts, som repræsenterer relationen mellem de to datterselskaber (Origin og Destination), der er involveret i overførslen.

På den ene side er oprindelsesoverførselskontoen den konto, hvor forskellen mellem den aktuelle omkostning og afskrivningsbeløbet vil blive bogført for oprindelsesdatterselskabet, og på den anden side er destinationsoverførselskontoen den konto, hvor denne forskel vil blive bogført i destinationsdatterselskabet.
Du kan bruge den samme overførselskonto for oprindelse og destination for nemt at eliminere effekten af overførslen i dine rapporter.

Når opsætningen af overførselskontoen er færdig, kan overførslen behandles på overførselssiden. Denne proces vil automatisk oprette to journalposter, en i oprindelsesdatterselskabet og en i destinationsdatterselskabet.

Bemærk, at afskrivningen vil løbe indtil datoen for overførslen, hvorefter overførslen vil blive udført.

Her er de regnskabsmæssige konsekvenser af denne overførsel:

• I datterselskabet Origin

• I destinationsdatterselskabet

Konklusion

Med sin funktion til overførsel af aktiver gør NetSuite det lettere at administrere specifikke ændringer, der kan forekomme i løbet af aktivets levetid. Det giver brugeren mulighed for at holde styr på alle transaktioner relateret til aktivet i afskrivningshistorikken, selv efter en ændring af datterselskabet.  

Endelig kan du bemærke, at CSV-import til alle disse overførsler understøttes af NetSuite fra det øjeblik, opsætningen er korrekt, takket være en skabelon, som NetSuite leverer på siden Asset Transfer.

Kort sagt

• Native NetSuite
• Nemme regnskabsmæssige rettelser
• Nem sporing af historik
• Understøtter CSV-import

Et spørgsmål? Vil du gerne implementere denne løsning?Så kontakt os!