Beheer van vaste activa : Overdracht van activa

Achtergrond

De Fixed Asset Management SuiteApp is een populaire bundel en een van de meest gebruikte add-on functies die NetSuite-gebruikers de mogelijkheid biedt om hun vaste activa efficiënt te beheren via verschillende transacties en rapporten. Met de asset transfer, een van de beschikbare transacties in de applicatie, kun je een aantal specifieke wijzigingen bijhouden die tijdens de levensduur van het asset kunnen optreden.

In dit artikel doorlopen we de verschillende mogelijkheden die deze transactie ons biedt, namelijk omzetgroep, activatype en dochteroverdracht.

Afdeling Overdracht

De beste manier om de afdeling van een actief bij te werken en automatisch het afschrijvingsschema te genereren, is een overdracht tussen afdelingen.
Hiermee kunt u enerzijds het actief bijwerken met de nieuwe afdeling en anderzijds de overdracht invoegen in het afschrijvingsschema dat wordt gegenereerd door NetSuite om correcte toekomstige afschrijvingen te hebben.

Dit is de invloed op de afschrijvingsgeschiedenis van activa:

Je kunt zien dat een omzetgroepoverboeking geen transactie met zich meebrengt, er wordt geen journaal aangemaakt van deze overboeking.

Activatype Overdracht

Het verplaatsen van een activum van een activatype naar een ander is alleen mogelijk via de pagina Activa verplaatsen. Met deze overdracht kunnen NetSuite-gebruikers de boekhoudkundige impact van een actief corrigeren door automatisch een journaal te genereren waarin de huidige kosten en de afschrijvingen naar nieuwe rekeningen worden verplaatst:

Overdracht dochteronderneming

In het geval van een overdracht van een dochteronderneming heeft NetSuite een aanvullende set-up nodig met betrekking tot de overdrachtsrekeningen om over de juiste informatie te beschikken om de activa van een dochteronderneming naar een andere dochteronderneming over te dragen.

Je moet de Overdrachtsrekeningen inderdaad instellen via Vaste activa > Instellen > Overdrachtsrekeningen voor activa :

Vervolgens moet je de rekening voor activaoverdracht invullen die de relatie weergeeft tussen de twee dochterondernemingen (Oorsprong en Bestemming) die betrokken zijn bij de overdracht.

Aan de ene kant is de Oorsprong Overboekingsrekening de rekening waar het verschil tussen de Huidige Kosten en het Afschrijvingsbedrag zal worden geboekt voor de dochteronderneming van oorsprong en aan de andere kant is de Bestemmingsoverboekingsrekening de rekening waar dit verschil zal worden geboekt in de dochteronderneming van bestemming.
Je kunt dezelfde overboekingsrekening gebruiken voor de oorsprong en de bestemming om gemakkelijk de impact van de overboeking in je rapporten te elimineren.

Als de overboekingsrekening is ingesteld, kan de overboeking worden verwerkt op de overboekingspagina. Dit proces maakt automatisch twee journaalposten aan, één in de dochteronderneming van herkomst en één in de dochteronderneming van bestemming.

Merk op dat de afschrijving loopt tot de datum van de overdracht, daarna wordt de overdracht uitgevoerd.

Hier is de boekhoudkundige impact van deze overdracht :

• In de Origin Dochteronderneming

• In de Dochteronderneming Bestemming

Conclusie

Met de functie voor het overdragen van activa maakt NetSuite een eenvoudiger boekhoudkundig beheer mogelijk van specifieke wijzigingen die zich tijdens de levensduur van activa kunnen voordoen. Hiermee kan de gebruiker alle transacties met betrekking tot het actief bijhouden in de record Afschrijvingsgeschiedenis, zelfs na een wijziging van dochteronderneming.  

Tot slot kun je opmerken dat, vanaf het moment dat de setup correct is, CSV Import voor al deze transfers wordt ondersteund door NetSuite dankzij een sjabloon dat door NetSuite wordt geleverd op de Asset Transfer pagina.

In het kort

• Inheemse NetSuite
• Eenvoudige boekhoudkundige correcties
• Geschiedenis bijhouden
• Ondersteunt CSV-import

Een vraag? Wil je deze oplossing implementeren?Neem contact met ons op!