Introduction
Dans NetSuite, les lignes de grand livre personnalisées sont utilisées pour améliorer et personnaliser les écritures comptables générées par les processus standard du système.
Lors de l’enregistrement de transactions dans le grand livre, telles que des expéditions ou des réceptions d’articles, des factures clients ou des factures de fournisseurs, des assemblages, des ajustements d’inventaire, etc., NetSuite génère des impacts comptables sur des comptes prédéfinis, notamment sur les articles et/ou les clients et/ou les fournisseurs. Ces écritures préconfigurées ne sont pas toujours celles souhaitées par les entreprises qui doivent respecter des normes comptables spécifiques, des exigences réglementaires ou fiscales particulières, ou des pratiques commerciales qui ne sont pas prises en compte par les paramètres par défaut de NetSuite. La fonction Custom GL Plug-in offre la possibilité de personnaliser ces impacts comptables standard en fonction des besoins comptables individuels de votre entreprise.
Conditions préalables
Pour utiliser l’option Custom GL Plug-in, vous devez activer deux fonctionnalités.
Allez dans Configuration > Société > Activer les fonctions. Ensuite, dans le sous-onglet SuiteCloud, activez les fonctionnalités suivantes : SuiteScript Serveur et Lignes GL personnalisées.
Application
Dans cet exemple, nous avons besoin de Custom GL Plug-ins sur 3 types de transactions : les réceptions d’articles, les assemblages et les factures fournisseurs. Les impacts GL standard ne correspondaient pas aux besoins spécifiques de notre client NetSuite. Nous avons donc créé des impacts GL spécifiques à l’aide de la fonction Custom GL Plug-in.
Réceptiond’articles
Les calculs à effectuer par le Custom GL Plug-in sont les suivants :
- Crédit : quantité * taux sur le compte de frais d’articles (compte numéro 609000 dans ce plan comptable belge particulier).
- Débit : quantité * taux sur le compte d’achat d’articles (600000). Remarque : le compte d’achat a été créé en tant que champ personnalisé sur l’enregistrement de l’article.
Comme condition supplémentaire, le plug-in ne devait s’exécuter que sur les réception d’articles qui n’étaient pas créés à partir d’un ordre de transfert.
Voici un exemple de l’impact final sur le GL d’un reçu d’article enregistré sur un ordre d’achat pour l’article « poudre en vrac ». Notez que les montants sont strictement hypothétiques.
Les deux dernières lignes sont calculées par un Custom GL Plug-in. Ce Custom GL Plugin laisse intacte l’écriture standard sur le compte général, mais ajoute des lignes supplémentaires pour rendre le résultat final conforme aux normes comptables souhaitées par notre client.
Note : les montants sont hypothétiques.
Assemblage
Les calculs effectués par ce Custom GL Plugin particulier sont les suivants :
- Crédit : quantité * taux sur le compte COGS du produit final (713000).
- Débit : quantité * taux sur le compte COGS des matières premières (603000).
- Débit : quantité * taux sur le compte COGS des frais de fabrication (609000).
- Crédit : montant total des frais de fabrication sur le compte 444000 (valeur statique).
- Débit : montant total des frais de fabrication sur le compte 603000 (valeur statique).
Remarque : les montants sont hypothétiques.
Factures fournisseurs
Les calculs effectués par ce dernier Custom GL Plug-in sur les factures fournisseurs sont les suivants :
- Crédit : montant total des frais de fabrication sur le compte 603000 (valeur statique).
- Débit : montant total des frais de fabrication sur le compte 444000 (valeur statique).
Remarque : les montants sont hypothétiques.
